山推财务三大举措管控增效 - 齐鲁晚报数字报刊

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山推财务三大举措管控增效

——专访山推股份副总经理、财务总监唐国庆

2015年01月09日　　来源：齐鲁晚报

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　　山推总装生产线场景。

　　　　2014年,全球经济形势依然严峻,加上国内GDP增速持续放缓,工程机械行业下行压力进一步加大。面对前所未有的困难和压力,山推股份通过诸多精益化管理等改革举措的切实落地,不断提升运营质量,确保公司战略目标顺利实现。对此,记者专访了山推股份副总经理、财务总监唐国庆。　

　　本报记者　马辉　通讯员　周薇薇
加强过程管理　做实全面预算
　　唐国庆告诉记者,山推以全面预算为导向,坚持“实事求是、不搞虚增、刚性控制、过程管理”的原则,建立起高效的预算管控体系。预算执行过程中,各指标按月进行细化分解,采取提前调度和滚动管理的方式进行介入管理；预算支出嵌入到资金支付流程中,通过资金流控制和费用预算管理形成同线双管理模式。　
　　“我们充分发挥预算考核导向作用,制定了预算考核管理办法,根据预算指标设置KPI指标,定时将预算执行情况反馈至事业部及分子公司。”唐国庆谈到,山推通过“剥洋葱式”的分析模式来层层查找问题、分析原因、制定措施、解决问题。　

强化资金管理　提高使用效率
　　唐国庆说,在风险管控方面,因行业产能严重过剩,金融机构对工程机械行业的政策已经明显变化,确保在金融机构及外部专业评级机构的评级不降低、融资利率不提高的同时,山推及时调整信贷政策,减少短期贷款6亿元,进一步降低资金风险；同时,公司通过控制两金占用增加现金流,严格控制抵、抹帐业务量,规范抵、抹账业务流程等措施,公司经营活动现金流达到了6亿元。　
　　在资源调配方面,山推优化资金结构,积极发挥集团财务公司“内部银行”的作用,创建以集团财务公司为载体的资金结算平台,建立公司票据池、现金池,统筹归集各权属公司沉淀资金2亿余元作为安全储备资金,提高资金使用效率、盘活资金存量的同时,进一步优化资金结构,实现多方共赢。　
　　外汇风险控制方面,通过锁定结汇汇率,有效控制汇率波动产生的汇兑损失。　

强化财务分析　提升管理水平
　　唐国庆告诉记者,山推借助信息化手段,充分整合业务数据,将财务与业务集于同一信息化平台操作,通过建立财务、业务一体化运行机制,满足了跨系统财务数据应用需求,实现了业务链中财务核算与管理环节的切实贯穿。　
　　唐国庆说,2014年,为切实发挥财务分析工作能够反映生产经营活动的过程、结果、发现问题及增加经济效益途径的作用,山推建立了统一预算、预测两大报表体系,形成了预算、预测、差异分析、管理报告一体化的报表分析结构。　
　　“通过对生产经营数据的综合归纳剖析,实现定向跟踪到具体事件、具体作业进而责任到人,通过共同探讨改善方案、提出改进措施,将财务分析工作落实到实处,不断提高企业经营管理水平。”唐国庆谈到。

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