江泉实业重组变身“白富美”
主营业务由建筑陶瓷变成化妆品生产销售
2014年09月13日 来源：
齐鲁晚报
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本报济南9月12日讯(记者 刘相华) 停牌三个月的江泉实业,终于在12日迎来了复牌。根据其公告披露,这家位于山东临沂的上市公司将被北京唯美度借壳,由“粗大黑”变身“白富美”。主营业务由发电、铁路专用线运输、建筑陶瓷生产变为化妆品研发生产销售。
9月12日,江泉实业发布重组预案,公司拟通过重大资产置换及发行股份购买资产,从而实现北京唯美度借壳上市。重组完成后,公司主营业务将转变为化妆品的研发、生产、销售及服务。复牌当日,江泉实业股价就迎来开门红,封死在涨停板,报收于3.85元。
根据方案,本次拟置出资产为江泉实业拥有的除对华宇铝电长期股权投资外的全部资产和全部负债,整体作价为6.73亿元。拟置入资产为北京唯美度100%股权,交易作价为16.02亿元。上述差额部分9.29亿元拟由公司向交易对方发行股份购买,发行价格为3.42元/股,合计发行数量为2.72亿股。交易完成后,陈光和刘东辉将直接持有公司23.13%股份,成为公司新的实际控制人。
北京唯美度主营化妆品的研发、生产、销售,同时为销售终端提供开业指导、导师培训、技术及服务流程指导、协助制定促销方案等服务。财报显示,截至2013年末,北京唯美度总资产为3.67亿元,净资产为2.31亿元,其2011年度至2013年度分别实现营业收入1.26亿元、1.58亿元和1.86亿元,净利润分别为3277.52万元、4303.42万元和4888.54万元。
据公告,此次交易拟购买资产是按照收益法进行评估,评估值为16.02亿元,增值率为631.59%。对此,公司的介绍为,主要系北京唯美度属于美容化妆品行业,其固定资产投入相对较小,账面值较低,此次评估主要考虑北京唯美度的营销网络、有别于传统商超线的销售渠道、品牌优势、管理团队等重要无形资源,因此依据收益法得出的评估值较公司账面净资产增值较大。
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